党的二十大对“推进文化自信自强，铸就社会主义文化新辉煌”进行了重点部署，明确指出“全面建设社会主义现代化国家，必须坚持中国特色社会主义发展道路”。农发行始终高度重视企业文化建设工作，特别是将合规文化作为实现高质量发展的重要保障和有力举措。2020年底，农发行首次发布了“合规为先、风控为要、全面主动、审慎稳健”的风险合规文化理念和“人人事事讲合规、时时处处防风险”的宣传语。2021年12月，统一发布风险合规文化标识，正式启动“合规农发行”三年行动，营造了合规文化建设的浓厚氛围，农发行合规文化建设正式由自发探索阶段转入快速推进和自觉培育阶段。

一、农发行合规文化理念具有丰富的内涵

合规文化是企业文化的重要组成部分，是银行金融机构的核心文化。农发行合规文化理念在蕴含银行基本规律的基础上，充分体现了坚决贯彻党中央决策部署、统筹发展与安全、打赢防范化解金融风险攻坚战的坚定信念和决心。加强农发行合规文化建设必须全面准确地把握其丰富内涵和内在联系，系统施策、统筹推进，推动保障农发行各项经营战略目标顺利实现。

（一）农发行合规文化理念是有机联系的整体。“合规为先、风控为要、全面主动、审慎稳健”的风险合规文化理念分别阐明了农发行合规文化建设的前提基础、关键核心、覆盖范围和态度偏好，是协调统一、有机联系的整体。

1.合规为先：合规是合规文化的“灵魂”，是合规文化建设的前提条件和基础保障。习近平总书记强调，要强化审慎合规经营理念，推动金融机构切实承担起风险管理责任。“合”就是要主动学习、自觉遵守，使经营管理活动“合乎”规。“规”是指国家法律，也指行政法规、监管部门规章、内部规章制度，还包括行业准则、诚信原则、职业操守。纵观国内外银行业兴衰案例，有因为交易员违规操作导致破产的英国巴林银行，也有因为内部员工违规越权交易倒闭的法国兴业银行，真正能绊倒“大象”的，是银行自身的合规和风控能力。因此，“合规为先”是农发行高质量发展的基石，是合规文化建设的前提条件和基础保障。

2.风控为要：风控是合规文化的“内核”，是合规文化建设的关键和重中之重。习近平总书记强调，我们必须始终保持高度警惕，既要有防范风险的先手，也要有应对和化解风险挑战的高招；既要打好防范和抵御风险的有准备之战，也要打好化险为夷、转危为机的战略主动战。银行的本质是经营风险，风险防控是银行经营发展的永恒主题，风控水平直接决定了农发行的经营业绩和核心竞争力，打赢防范化解金融风险攻坚战既是农发行实现高质量发展、持续稳健经营的核心要义，更是自觉统筹发展与安全、践行“国之大者”的重要体现。

3.全面主动：全面主动是合规文化建设的“行动纲领”。一方面“全面”是合规文化的“辐射”要求，体现了风险防控与合规管理“全面、全程、全新、全员”的特点，纵向上贯穿总、省、市、县四级行，横向上覆盖各业务条线、各部门、各岗位，实现“纵向到底、横向到边”。另一方面“主动”是合规文化的“意识”要求，体现了法律法规主动“合”、各类风险主动“防”的意识。合规管理赢在主动、胜在主动，只有主动提高合规能力和水平，对风险隐患抓早抓小，才不会陷入产生重大风险、重大违规的被动局面。

4.审慎稳健：审慎稳健是合规文化建设的“本质属性”，体现了农发行业务经营管理的偏好和态度，是农发行统筹发展与安全的必然要求。作为全国唯一的农业政策性银行，农发行执行的是国家意志，服务的是“三农”事业，要当好“红色金融”的示范者，走好新时代的长征路，让党中央放心、让人民群众满意，必须合规经营、稳健发展，对合规风险“零容忍”。

（二）农发行合规文化理念具有紧密的内在逻辑。系统推进合规文化建设，必须把握好农发行合规文化理念的内在逻辑，准确掌握农发行合规文化理念的特点和联系。一是体现了全面与重点相结合。合规文化建设要求纵向覆盖四级机构，横向覆盖各业务条线、各岗位和全体员工，落实全面性要求。同时，又要重点突出“一道防线”的主动自觉，重点突出“关键少数”的高层引领，重点突出“合规为先、风控为要”的思想认识。二是体现了刚性与柔性相结合。加强合规文化建设首要是遵守法律法规和制度规定，用“规”对经营管理行为进行硬约束。同时，合规文化建设又必须重视理念培育、价值认同，具有文化软约束的特性。通过“规”的硬约束和文化软约束，做到刚柔并济、相辅相成。三是体现了共性与个性相结合。农发行合规文化建设在遵循依法合规经营、审慎稳健发展等银行一般规律的同时，还必须坚决贯彻党中央决策部署、服务国家战略，坚持“三位一体”办行理念，做到既严格落实文化建设共性要求，又集中体现农发行“个性”特色。四是体现了守正与创新相结合。守正是为了更好地创新，创新是在守正基础上的创新。农发行合规文化建设必须延续传承建行以来积累沉淀的合规基因，又要结合新形势不断创新合规管理思维、方法和工具，聚焦制约农发行高质量发展的突出问题，为全行依法合规经营发展提供有力武器。

二、农发行合规文化建设具有丰富的实践基础

习近平总书记指出，统筹推进“五位一体”总体布局、协调推进“四个全面”战略布局，文化是重要内容；推进高质量发展，文化是重要支点；满足人民日益增长的美好生活需要，文化是重要因素；战胜前进道路上各种风险挑战，文化是重要力量源泉。农发行高度重视合规文化建设工作，牢固坚持问题导向和目标导向，围绕全行中心工作和改革发展需要，系统施策、突出重点，抓住主要矛盾，分阶段推进实施，先后发布了《2014-2016年合规文化建设规划》《深化内控合规体制改革方案》《关于推进风险合规文化建设的实施意见》，启动了市场乱象整治、内控合规管理建设年、内控综合治理三年（2018-2020年）行动等系列治理活动，特别是启动“合规农发行”三年行动，制定《全面建设合规文化 全力打造“合规农发行”三年行动计划》，从宣贯、提升、根植等方面入手，对合规文化建设进行了系统安排和全面部署，是当前乃至今后一段时期农发行合规文化建设的纲领性文件。近年来，重点从以下四个方面推进合规文化建设工作。

（一）健全合规组织体系，强化合规文化建设组织保障。目前，农发行已经基本建成纵向覆盖四级机构、横向贯穿“三道防线”，有效利用联合监督机制统筹衔接的网格化监督体系，在高层引领和“关键少数”的示范带动下，合规文化建设的组织保障能力不断夯实。一是健全覆盖四级机构的内控合规管理体系。明确董事会、高管层内控合规管理职责，总、省、市三级行全部设立内控合规部门，县级支行设置“三合一”专员岗位，全面覆盖四级机构的内控合规管理架构基本建成。二是加强内控合规“三道防线”建设。业务部门是内控合规的第一道防线，主要负责参与制定和执行制度流程，是落实内控合规措施的直接责任部门。内控合规部门是第二道防线，主要负责牵头内控合规体系的统筹规划、组织落实和检查评估。审计部门是第三道防线，履行监督职能，负责对内控合规的充分性和有效性进行审计。三是创新联合监督机制，统筹风险、内控合规、财会、审计、巡视等监督资源，整合监督力量，形成监督合力，提升监督治理效能。四是发挥好“关键少数”的示范引领作用。农发行始终坚持以高层引领推进合规文化建设，各级行领导干部坚持“合规从高层做起”，带头示范、做好表率，积极营造“人人事事讲合规、时时处处防风险”的良好氛围。2021年12月，总行在京行领导集体出席“合规农发行”三年行动启动仪式和“合规文化标识”发布会，并观看了合规文化宣传片，总行党委书记、董事长钱文挥亲自致辞。各级行坚持“头雁先行”，组织开展“一把手”谈风险讲案防促合规、述廉述职述合规等主题活动，示范引领全行员工主动“讲规”和自觉“守规”。

（二）科学规划制度体系，推动制度优势转化为治理效能。习近平总书记指出，制度优势是一个国家最大的优势，制度的生命力在于执行，要强化制度执行力，加强制度执行监督，切实把我国制度优势转化为治理效能。2018年以来，农发行制度建设取得了显著成效，理清了制度家底，规划了制度体系，制度短板基本补齐。同时，通过持续加强合规文化建设，各级行不断增强制度意识，自觉尊崇制度、严格执行制度、坚决维护制度，持续推进制度优势更好转化为治理效能。一是科学规划制度体系。对标《农发行监督管理办法》及系列监管规制，系统梳理制度和规范性文件，明确有效制度和规范性文件近800项，全面摸清了制度“家底”。在此基础上，科学规划制度体系，印发《全面加强制度建设的通知》，明确建设任务、主体、时限，2016年以来共制定、修订制度600余项，制度空白、短板基本补齐。二是出台“管制度的制度”。先后制定《规章制度管理基本制度》等文件，明确基本制度、管理办法、实施细则三层级架构，对制度建设本身进行“立法”规范。三是加强制度全环节闭环管理。“事前”按年度编制建设计划，建立建设台账，跟踪建设进展，加强源头管控，有效扭转印发随意、“朝令夕改”的现象，全面提高制度严肃性。“事中”加强制度审查，及时弥补制度缺陷、解决矛盾冲突、避免违反法律法规，确保内外贯通、左右衔接。“事后”强化维护，连续三年印发《规章制度目录》，明确现行有效的规章制度，为全行合规经营、监督检查提供依据。四是建立制度缺陷及时发现机制，搭建制度意见征集平台，常态化收集基层行制度执行中遇到的问题，及时发现制度缺陷，纠正执行偏差。先后5次废止不适用制度文件近600项，不断提高制度质量。五是强化制度执行监督。利用综合检查、内控评价、审计、巡视巡察等监督活动强化制度执行监督检查。充分发挥县级支行“三合一”专员、联合监督机制的作用，推动各项制度规定有效落地执行。

（三）扎实开展宣教活动，全方位传播合规文化理念。习近平总书记指出，任何内容的文化建设活动，都应注意活动的方式和手段的运用。没有能为别人所接受的方式和手段，思想性就无从体现，宣传活动就无从落实。近年来，农发行坚持上下联动，抓合规文化培育、宣教、推广工作，扎实开展了一系列形式多样、具有农发行特色的全方位文化传播活动。一是打造了全方位、立体式合规文化宣传长廊。总行统一制作合规文化宣传片、宣传海报等合规文化标识，规范了合规文化标识的制作与应用。分支机构有效利用办公场所、营业网点等场所，通过宣传海报上墙、宣传片上线等形式，在日常宣传、客户来访、员工教育等场合，开展了丰富多样的宣教活动。二是创新载体形式，多措并举强化文化传播。总行配套宣传海报专门设计制作了文创书签，以“口袋书”形式制作了《合规文化手册》，方便各级行员工随时随地开展学习，熟记合规文化理念。通过新媒体宣传平台制作合规微视频进行“指尖宣传”、谱写传唱合规主题歌曲、举办演讲比赛和知识竞赛等方式，努力营造立体沉浸式的合规氛围，推进合规文化“入脑、入眼、入心”。三是选树典型，发挥示范效应。创建标杆、评选风险合规之星，挖掘和宣传践行风险合规文化理念的先进集体和个人，充分发挥榜样的示范带动作用。建设“合规案例库”，从合规管理角度对典型案例进行业务经营复盘和“场景化”再现，发挥典型案例警示教育作用，推进以案促改、以案促治、以案促教。

（四）坚持主动融入业务经营，树立合规创造价值的鲜明导向。习近平总书记指出，“十四五”时期，我们要把文化建设在全局工作的突出位置，切实抓紧抓好。农发行认真学习贯彻习近平总书记关于文化建设的重要论述，把合规文化建设放在全行战略中进行谋划，坚持用合规文化浸润人心、滋养行为、护航发展。将每年三月定为“合规主题文化月”，围绕业务经营发展重点开展系列活动，努力打造合规服务保障平台、法律顾问咨询平台、合规发展创新平台。一是打造了合规服务保障平台。在首届“合规护航发展”主题文化月中，全力支持业务“开门红”和地方重大项目营销等重点工作，建立合规咨询反馈机制，为业务发展提供及时便捷的保障服务，推动解决问题困难，有效助力业务发展。二是打造了法律顾问咨询平台。建立和推行法律顾问坐班机制，为重点项目、重点工作提供现场或非现场的法律服务，在稳经济大盘、农发基础设施建设基金等重大任务中有效发挥了法律服务的支撑保障作用。三是打造了合规发展创新平台。组织开展合规护航发展“金点子”征集、发掘合规护航发展典型经验等活动，“聚群智、汇群力”挖掘合规护航发展的优秀经验做法，对具有可行性、创新性的好经验、好做法进行总结和推广，为促进业务发展提供创新支持。

三、全面推进合规文化建设，必须做好贯彻、贯穿、贯通

经过不懈努力，农发行合规文化的作用正在逐步显现，基本扭转了部分行合规可有可无、先发展后合规、重发展轻合规，甚至只发展不合规的错误认识，形成了全行齐抓共管的良好局面，逐步树立起“统筹发展与安全，坚持履职发展与风险防控相适应，确保规模质量效益相统一，坚决守住不发生系统性风险的底线”的总体安全观。实践证明，强力的组织体系和高层引领是合规文化建设的基石，科学的制度体系和执行力是合规文化建设的关键，多样化的文化传播载体是合规文化建设的助推器，推进农发行高质量发展、提升治理体系和治理能力是合规文化建设的最终目标。全面推进合规文化建设，必须继续在坚持好前期实践积累的基础上，坚决贯彻总行党委各项决策部署，必须全行齐抓共管、同向发力，必须与全行中心工作和各项重点工作有机贯通、统筹推进。

（一）全面推进合规文化建设，必须坚持党的集中统一领导，坚决贯彻党委决策部署。农发行党委始终高度重视合规文化建设，将其作为全面风险管理和内控合规体制改革的重要任务之一。董事长钱文挥强调，立足新发展阶段、贯彻新发展理念、服务新发展格局，我们要把统筹发展与安全摆在更加突出的位置，要在全面推进合规文化建设上久久为功，要让“合规为先、风控为要、全面主动、审慎稳健”的风险合规文化理念深入人心、持久浸润。全面推进合规文化建设，就是要坚决贯彻党中央决策部署和习近平总书记重要指示精神，坚决贯彻总行党委工作安排，以三年计划为切入点、着力点和落脚点，切实推进各项任务措施落地落实。一是以坚持宣贯“一个理念”为切入点，做好合规文化理念的宣贯，使全行员工充分认知合规文化的重要性，养成合规习惯，推动形成合规文化建设长效机制。二是以努力实现“三个目标”为着力点，实现合规文化“内化于心、固化于制、外化于行”。“内化于心”是要使合规文化理念深入人心，成为全行员工共同遵循、共同追求、共同信仰、共同受益的价值导向和行为习惯，形成不愿违规、主动合规的良好合规文化软环境。“固化于制”是要将合规文化理念贯穿制度流程、系统控制中，全面推进外规内化和制度先行，实现合规文化与制度体系有效衔接。“外化于行”是通过持久浸润，使每一位员工都自觉践行合规，严格遵守法律法规、监管规定、内部规章，推进全员合规、全程合规、全时合规、全新合规。三是以推进实施理念宣贯、“合规+”深度融合、标杆激励、警钟长鸣、人才建设五项重点建设工程为落脚点，利用三年时间，持续发扬“钉钉子”精神，“一年一台阶”全面建设合规文化，全力打造“合规农发行”。

（二）全面推进合规文化建设，必须贯穿各级行、各部门和各岗位。合规文化建设是全行性工作，不单纯是哪一级行、哪一个部门的职责。近年来，农发行深化内控合规体制改革，“纵向到底、横向到边”的内控合规管理体系基本建成。全面推进合规文化建设必须依托内控合规管理体系，以形式多样、丰富多彩的活动为载体，将合规文化建设各项措施贯穿各级行、各部门、各岗位，使合规文化理念深入人心、持久浸润。一是合规文化建设必须在纵向上贯穿四级行。合规文化建设作为一项系统性工程，需要农发行四级行上下贯穿、同向发力。总行负责合规文化建设顶层设计、制定全行发展规划，省级分行负责统筹协调、贯彻执行总行决策部署，二级分行和县级支行负责具体落实各项任务措施。各级行按照既定工作要求，围绕共同建设目标上下贯穿、同向发力，全面落实好各项行动任务，在各级行营造浓厚的合规文化氛围。二是合规文化建设必须在横向上贯穿“三道防线”。各业务部门是农发行内控合规管理的“第一道防线”，是合规文化建设的“前沿阵地”，负责确保三年计划中的各项措施落实落地，将合规经营理念真正地融入履职发展中、落实到履职尽责上。内控合规部门是“第二道防线”，负责组织、推动、监督、检查合规文化建设工作，为合规文化建设工作有序推进提供有力支撑和保障。审计部门是“第三道防线”，负责对各级行合规文化建设工作开展再监督，推进合规文化建设贯穿各条线、各部门，形成合力，共同推动合规文化建设取得实效。三是合规文化建设必须贯穿到每个岗位、全体员工。没有人的合规，一切都无从谈起。推进合规文化建设就是要使每个岗位、每名员工充分认知合规文化的重要性，强化合规意识，落实合规责任。一方面要坚持“合规从高层做起”，各级行领导干部要发挥好“领头雁”和“带头人”的作用，以言传和身教影响和带动广大员工树牢合规意识。另一方面要突出“合规从我做起”，做到合规全员参与，让合规成为员工内在的价值追求，推动形成高层引领、重点突出、全员参与的合规氛围。

（三）全面推进合规文化建设，必须与企业文化建设、高质量发展和内控合规管理体系建设相贯通。习近平总书记曾引用一位哲学家的话说，政治是骨骼，经济是血肉，文化是灵魂，文化与经济、政治相互交融、相互渗透，鲜明深刻阐明了文化建设与其他工作之间的关系。全面推进合规文化建设是打造“法治农发行”+“合规农发行”的必要举措，必须与全行企业文化建设相贯通，必须与全行高质量发展相贯通，必须与内控合规管理体系建设相贯通。一是必须与企业文化建设相贯通，与“服务文化、创新文化、廉洁文化”等子文化相贯通。合规文化是农发行四大专业文化之一，是新时代农发行企业文化理念在合规管理等专业领域的应用和拓展，是深化企业文化建设的有力举措。在全行企业文化建设的体系下，合规文化建设通过与企业文化建设相贯通，汲取企业文化建设优秀经验，充分发挥文化引领作用，有效推动合规文化理念深入人心，推进文化建设与经营管理融合发展。二是必须与全行高质量发展相贯通。合规文化理念是全行各条线合规管理经验的总结升华，凝聚了各级行的合规共识，并在实践中不断发展完善。进入新时代，农发行始终牢记金融工作政治性、人民性要求，坚持用合规文化统一思想、规范行为、防控风险，坚持合规文化建设与业务发展同向发力、同频共振，以合规创造价值、以合规服务人民，努力打造农发行特色合规文化品牌。三是必须与内控合规管理体系建设相贯通。农发行坚持“制度+流程+工具+文化”的内控合规管理方式，以制度规范管理运行、以流程推进执行管控、以系统实现刚性控制、以文化保障工作落实。合规文化建设是内控合规管理体系建设的重要内容。通过培育依法合规经营、稳健审慎发展的文化环境，营造“人人事事讲合规、时时处处防风险”的浓厚合规氛围，培养全行干部员工优秀的职业操守、诚信正直的个人品行和良好的合规意识，持续提升内控合规管理水平，推动完善内控合规管理体系。